ORANGE COUNTY, California (NV) – Mua nhà là một cách tốt để xây dựng tài sản, nhưng điều đó không có nghĩa là việc quản lý khoản vay thế chấp lúc nào cũng sẽ dễ dàng.
Theo trang Bankrate, giữa các khoản thanh toán hàng tháng, phí bảo trì và sửa chữa bất ngờ, chi phí sở hữu nhà có thể tăng lên đáng kể. May mắn thay, có một số khoản khấu trừ thuế dành cho chủ nhà có thể giúp giảm bớt phần nào gánh nặng tài chính.
Lợi ích thuế khi sở hữu nhà
Tin tốt là IRS cung cấp một số khoản khấu trừ thuế cho chủ nhà, từ được khấu trừ lãi suất thế chấp đến được nhận các khoản tín dụng nếu bạn cải thiện hiệu suất năng lượng của căn nhà theo một số cách nhất định. Điều quan trọng là bạn phải đủ điều kiện và có thể chứng minh được điều đó.
Trong một số trường hợp, điều này khá dễ dàng. Ví dụ, bên cho vay thế chấp của bạn sẽ cung cấp một tài liệu thuế (Mẫu 1098 của IRS) hiển thị số tiền lãi bạn đã trả trong suốt năm. Trong các trường hợp khác, việc chứng minh rằng bạn đủ điều kiện để được giảm thuế có thể phức tạp hơn, nhưng nếu có thể tiết kiệm được tiền, nỗ lực bổ sung đó là đáng giá. Dưới đây là 6 khoản khấu trừ thuế mà những chủ nhà nên biết.
6 khoản khấu trừ thuế cho chủ nhà
1. Lãi suất thế chấp
Nhiều chủ nhà ở Mỹ có thể khấu trừ lãi suất thế chấp mà họ đã trả khi khai thuế hàng năm. Quy định cho phép bạn khấu trừ lãi suất thế chấp đối với khoản nợ lên đến $750,000, hoặc $375,000 nếu bạn đã kết hôn và khai thuế riêng. Tuy nhiên, giới hạn này cao hơn nếu bạn đang khấu trừ lãi suất thế chấp từ khoản vay được thiết lập trước ngày 16 Tháng Mười Hai năm 2017. Đối với các khoản vay cũ hơn thuộc danh mục này, bạn có thể khấu trừ lãi suất đối với khoản nợ lên đến $1 triệu hoặc lên đến $500,000 nếu đã kết hôn và khai thuế riêng.
Bạn cần liệt kê các khoản khấu trừ trên Schedule A (Mẫu 1040). Yếu tố chính quyết định bạn có thể khấu trừ lãi suất thế chấp hay không là tổng các khoản khấu trừ theo từng mục có vượt quá khoản khấu trừ tiêu chuẩn hay không. Nên tham khảo thêm ý kiến chuyên gia thuế.
Có một số giới hạn đối với khoản khấu trừ lãi suất thế chấp đối với các khoản vay được vay sau năm 1987, đặc biệt nếu bạn thuộc nhóm hộ gia đình có thu nhập cao. Hãy sử dụng sơ đồ của IRS để xác định số tiền lãi suất thế chấp mà bạn có thể khấu trừ.
2. Điểm thế chấp
Nếu bạn đã mua điểm thế chấp, điều này cũng có thể mang lại khoản khấu trừ thuế tương tự, vì IRS coi đó là lãi suất thế chấp. Trong nhiều trường hợp, bạn sẽ cần khấu trừ chúng trong suốt thời hạn của khoản vay. Nhưng nếu đáp ứng một số điều kiện nhất định, bạn có thể khấu trừ toàn bộ số tiền điểm trong một năm thuế duy nhất trên Schedule A.
3. Lãi suất khoản vay vốn chủ sở hữu nhà hoặc hạn mức tín dụng vốn chủ sở hữu nhà (HELOC)
Nếu bạn vay vốn chủ sở hữu nhà hoặc HELOC sau năm 2018, bạn có thể khấu trừ lãi suất đã trả nếu số tiền vay được sử dụng để “mua, xây dựng hoặc cải tạo lớn” căn nhà. Đối với các khoản vay vốn chủ sở hữu nhà trước năm 2018, lãi suất bạn trả có thể được khấu trừ bất kể cách bạn sử dụng số tiền đó.
4. Thuế địa ốc
Một trong những khoản chi ít được chào đón nhất khi sở hữu nhà là thuế bạn phải nộp cho các cơ quan thuế tiểu bang và địa phương. May mắn thay, IRS cho phép khấu trừ thuế thu nhập, thuế bán hàng và thuế địa ốc lên đến $10,000 (hoặc $5,000 nếu đã kết hôn và khai thuế riêng).
Để thuế địa ốc được khấu trừ, tổng các khoản khấu trừ theo từng mục trên Schedule A phải lớn hơn khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Lưu ý rằng không bao gồm các chi phí đóng như thuế chuyển nhượng, cũng không bao gồm phí hội sở hoặc chi phí dịch vụ tiện ích.
5. Tín dụng năng lượng cho nhà ở
Nếu bạn đã lắp đặt thiết bị năng lượng thay thế để cải thiện hiệu suất năng lượng cho căn nhà, chẳng hạn như lắp đặt những tấm pin mặt trời, bạn có thể đủ điều kiện nhận tín dụng năng lượng nhà ở. Các khoản tín dụng có thể áp dụng cho:
– Hệ thống điện mặt trời, pin nhiên liệu và thiết bị tương tự
– Máy nước nóng năng lượng mặt trời
– Tuabin gió nhỏ
Số tiền tín dụng bạn nhận được phụ thuộc vào thời điểm mua hoặc lắp đặt thiết bị cải tiến.
6. Khấu trừ văn phòng tại nhà
Nếu bạn tự kinh doanh và sử dụng căn nhà là nơi làm việc chính của bạn, bạn có thể yêu cầu khấu trừ một số chi phí liên quan đến việc sử dụng nhà làm văn phòng. Tuy nhiên, tùy chọn này thường không áp dụng cho nhân viên hưởng lương W-2.
Số tiền khấu trừ có thể yêu cầu dựa trên tỷ lệ diện tích nhà được sử dụng dành riêng cho mục đích kinh doanh. IRS không cho phép khấu trừ chi phí cho bất kỳ phần nào của căn nhà được sử dụng cho cả mục đích cá nhân và kinh doanh.
Các chi phí nhà ở không được khấu trừ thuế
Dưới đây là một số chi phí không được khấu trừ thuế đối với chủ nhà thông thường:
– Phí bảo hiểm thế chấp (trước đây có thể khấu trừ nhưng đã hết hạn vào năm 2022)
– Các loại bảo hiểm khác như bảo hiểm nhà ở, bảo hiểm cháy hoặc bảo hiểm lũ lụt
– Tiền gốc khoản vay thế chấp
– Khoản trả trước
– Chi phí tiện ích
– Sửa chữa nhà
– Phí hội sở HOA (đối với nhà ở chính, nhưng có thể khấu trừ nếu là nhà đầu tư cho thuê). (Ng.Tr) [kn]
