Khi mua nhà, tiền hiến tặng bao nhiêu để được miễn thuế?

(realtor.com) – Vài người mua nhà quay sang sự giúp đỡ của gia đình dưới hình thức quà tặng để có khoản tiền trả trước. Nhưng mỗi khi một chồng tiền mặt được trao đổi, Sở Thuế IRS muốn biết điều đó.

Và điều đó có nghĩa tờ khai thuế của bạn có thể trở nên phức tạp hơn. Do đó, trước khi cho hoặc nhận một quà tặng để trả trước khi mua nhà, hãy bảo đảm bạn biết những hậu quả về thuế.

Ai là người có thể tặng một món tiền mặt để bạn trả trước? 

Khi bạn mua nhà, bạn chỉ có thể sử dụng một tặng phẩm bằng tiền mặt từ một thân nhân trực hệ để giúp bạn vay một món thế chấp. Điều đó có nghĩa họ phải là một người trong số cha mẹ, ông bà, anh em, hoặc người phối ngẫu của bạn. Món tiền mặt cũng thường chấp nhận nếu bạn nhận quà tặng từ một người sống chung, hoặc người mà bạn cam kết sẽ kết hôn.

Nên nhớ rằng bạn sẽ phải cung cấp cho nhà cho vay các tài liệu với đầy đủ chi tiết dưới hình thức một thơ hiến tặng, có ghi tên của người hiến tặng, liên hệ của họ đối với bạn, ngày và số tiền của món quà. Bạn cũng cần một bản xác nhận của người hiến tặng nói rằng bạn được tặng số tiền đó mà không phải trả lại.

Và nên coi chừng điều kiện quan trọng này: Theo nguyên tắc tổng quát, nếu bạn trả trước một món tiền tương đương 20% trị giá căn nhà, có thể tất cả số tiền đó đều là tiền hiến tặng. Nhưng nếu khoản trả trước của bạn chưa tới 20%, một phần của nhu cầu đó phải xuất phát từ tiền túi của bạn.

Bạn có thể hiến tặng bao nhiêu để được miễn thuế? 

Bất cứ người nào cũng có thể hiến tặng một số tiền $15,000 hoặc ít hơn cho một người khác và không phải trả thuế đối với số tiền đó.

Đây là một thí dụ về chuyện làm thế nào các gia đình có thể thu góp được một món quà lớn hơn theo luật lệ đó. Mỗi thành viên của một cặp vợ chồng khi muốn được trợ giúp một khoản tiền trả trước có thể nhận $15,000 từ mỗi cha mẹ.

Do đó người mẹ có thể cho con gái $15,000 và cho con rể $15,000. Và người cha cũng có thể làm như vậy. Điều đó có nghĩa một cặp cha mẹ có thể cho một cặp vợ chồng một số tiền tổng cộng $60,000 mà không trả phải trả thuế. Và rồi cha mẹ của người chồng cũng có thể làm như vậy. Tổng cộng cặp vợ chồng có thể nhận được của hai bên cha mẹ một số tiền $120,000.

Tất cả những số tiền đó đều đòi hỏi đó là một món quà, có nghĩa nó được thực hiện với sự hào phóng bất vụ lợi.

Điều gì xảy ra nếu món quà để trả trước nhiều hơn $15,000? 

Các món quà trên $15,000 để trả trước phải được người cho quà – không phải là người nhận – báo cáo trên một tờ khai thuế tặng phẩm. Nhưng điều đó không có nghĩa người hiến tặng sẽ trả thuế.

Các quà tặng được theo dõi theo thời gian và được tính vào sự loại trừ về quà tặng suốt đời, hiện giờ là $11.4 triệu. Mục tiêu của việc khai thuế là để theo dõi số tiền hiến tặng trong suốt cuộc đời của bạn, con số này sẽ được sử dụng trong việc tính thuế trên tài sản của bạn khi bạn qua đời. Nếu bạn cho hơn $11.4 triệu trong khi còn sống, thuế suất quà tặng sẽ khởi sự được tính, có thể lên tới khoảng từ 18% đến 40%.

Điều gì xảy ra nếu bạn không báo cáo món tiền hiến tặng để trả trước? 

Thường thường bạn có một thời hạn ba năm để nộp một tờ khai thuế quà tặng, mặc dù thời hạn đó không bắt đầu cho tới khi bạn nộp một tờ khai. Nếu bạn không nộp tờ khai thuế quà tặng trong thời hạn đó, Sở Thuế IRS có thể đánh giá một khoản thuế quà tặng cộng với tiền phạt và tiền lời, trên một món quà phải báo cáo mà bạn đã không tiết lộ đầy đủ với Sở Thuế trên một tờ khai thuế, có thể là nhiều năm – hoặc ngay cả hàng thập niên – sau khi món quà được cho hoặc nhận. (N.N.)

Lưu ý: Để mở âm thanh, xin bấm vào nút phía góc phải bên dưới của khung video.