ORANGE COUNTY, California (NV) – Sở hữu nhà rất tốn kém, nhưng nó cũng đi kèm với một trong những khoản giảm thuế giá trị nhất đó là “khấu trừ lãi suất thế chấp mua nhà.”
Theo đài truyền hình CNBC, quy định này cho phép chủ nhà khấu trừ lãi suất họ trả trên khoản vay mua nhà, giảm nghĩa vụ thuế và số tiền thuế mà họ trả cho Sở Thuế Liên Bang (IRS) trong một năm thuế nhất định. Nếu thu nhập của bạn thấp và các khoản khấu trừ lớn, số thuế bạn nợ IRS có thể giảm xuống 0.
Tuy nhiên, số tiền bạn tiết kiệm được phụ thuộc vào khoản vay, lãi suất và tiến trình trả nợ. Với một căn nhà có giá trung vị (median) $419,200, trả trước 20% và với lãi suất 6.8%, số tiền lãi phải trả hàng năm trong những năm đầu của khoản vay có thể hơn $20,000.
Có một điều kiện, để đủ điều kiện giảm thuế, bạn phải liệt kê các khoản khấu trừ, điều mà chỉ khoảng 10% người khai thuế thực hiện, theo TurboTax.
Hầu hết người nộp thuế chọn khấu trừ tiêu chuẩn, một khoản cố định mà IRS cho phép trừ vào thu nhập. Đối với năm thuế 2024, khoản khấu trừ tiêu chuẩn là $14,600 cho người độc thân và $29,200 cho vợ chồng khai thuế chung.
Để có lợi từ việc liệt kê các khoản khấu trừ, thì tổng số khoản khấu trừ đủ điều kiện của bạn, bao gồm lãi suất thế chấp, thuế địa ốc, đóng góp từ thiện và thuế tiểu bang và địa phương (SALT), phải cần vượt quá mức khấu trừ tiêu chuẩn.
Làm sao xác định liệu bạn có đủ điều kiện khấu trừ lãi suất thế chấp
Hầu hết chủ nhà trả lãi suất thế chấp đều có thể sử dụng khoản khấu trừ này. Không có giới hạn thu nhập để đủ điều kiện, nhưng số tiền bạn có thể khấu trừ phụ thuộc vào quy mô khoản vay và thời điểm bạn vay.
Đối với các khoản thế chấp bắt đầu sau ngày 15 Tháng Mười Hai năm 2017, bạn có thể khấu trừ lãi suất tối đa lên tới:
• $750,000 nợ thế chấp nếu bạn độc thân hoặc khai thuế chung với vợ/chồng
• $375,000 nợ thế chấp nếu bạn khai thuế riêng với vợ/chồng
Đối với các khoản thế chấp cũ, bắt đầu vào hoặc trước ngày 15 Tháng Mười Hai năm 2017, hạn mức sẽ cao hơn:
• $1 triệu nợ thế chấp nếu bạn độc thân hoặc khai thuế chung với vợ/chồng
• $500,000 nợ thế chấp nếu bạn khai thuế riêng với vợ/chồng
Khoản khấu trừ lãi suất thế chấp áp dụng cho nhiều loại khoản vay, bao gồm thế chấp truyền thống và các hình thức vay khác. Các khoản vay đủ điều kiện bao gồm:
• Thế chấp chính và phụ: Các khoản vay dùng để mua nhà thứ nhất hoặc thứ hai, miễn là căn nhà là tài sản thế chấp cho khoản vay. Để đủ điều kiện, căn nhà chính của bạn phải là nơi cư trú chính trong phần lớn thời gian của năm, và bạn phải dành một khoảng thời gian sinh sống tại căn nhà thứ hai.
• Khoản vay vốn chủ nhà và hạn mức tín dụng (HELOCs): Lãi suất chỉ được khấu trừ nếu số tiền vay được sử dụng để mua, xây dựng hoặc cải thiện căn nhà dùng làm tài sản thế chấp, theo IRS.
• Khoản vay tái tài trợ: Lãi suất được khấu trừ miễn là khoản vay mới không vượt quá số dư thế chấp ban đầu, trừ khi số tiền bổ sung được sử dụng cho những cải thiện nhà đủ điều kiện.
Bạn cũng có thể khấu trừ lãi suất trên điểm thế chấp, đây là khoản phí trả để giảm lãi suất, miễn là khoản vay của bạn nằm trong giới hạn áp dụng.
Tuy nhiên, khoản khấu trừ lãi suất thế chấp không áp dụng cho các khoản thanh toán gốc, tiền đặt cọc hoặc phí bảo hiểm thế chấp.
Để yêu cầu khấu trừ, bạn cần liệt kê các khoản khấu trừ trên Mẫu Đơn 1040 Schedule A của IRS. May mắn thay, hầu hết phần mềm (nhu liệu) khai thuế có thể hướng dẫn bạn thực hiện quy trình này để giúp bạn tối đa hóa khoản tiết kiệm của mình. (Ng.Tr)[kn]
