HOA KỲ (US News) – Khi nói đến chuyện trả tiền cho con lên học đại học, quí vị đã sẵn sàng chưa? Dành dụm tiền trong trương mục tiết kiệm không đủ để quí vị đạt được mục tiêu ấy như khi quí vị mua xe. Kế hoạch 529 được đưa ra đặc biệt là để để khuyến khích dành dụm tiền cho việc học.
Sinh viên phân khoa luật đại học Harvard mừng tốt nghiệp hồi Tháng Sáu, 2008. (Hình minh hoạ: Robert Spencer/Getty Images)
Kế hoạch 529 (529 Plan) là gì và nó hoạt động ra sao? Kế Hoạch 529 cũng tương tự như quỹ 401 (k), một bên để chi cho việc học còn một bên để giúp tích luỹ thêm vốn liếng.
Tuy vậy, cái lợi về mặt thuế của Kế Hoạch 529 cũng giống như của quỹ đầu tư hưu bổng Roth, vì quí vị đóng thuế lợi tức liên bang khi quí vị đóng tiền vào quỹ, sau đó tiền lời tích luỹ thêm qua đầu tư sẽ không bị trả thuế.
Có hai loại Kế Hoạch 529 tiết kiệm cho việc học: kế hoạch trả trước và kế hoạch tiết kiệm.
Với kế hoạch trả trước, “529 College Prepaid Plan,” quí vị mua “tuition credit” từ hệ thống đại học tiểu bang theo mức giá hiện hành. Điều này có nghĩa là con em quí vị được bảo đảm không bị ảnh hưởng đến học phí gia tăng về sau, mặc dù lạm phát thực sự có lên. Tuy vậy, trước khi mở Kế Hoạch 529, quí vị phải biết chắc là con em quí vị dự trù sẽ theo học với trường mà quí vị bỏ tiền để mua “tuition credit” đó, nếu không thì tiền của quí vị sẽ trở thành “của đồ sông đổ biển.”
Kế hoạch tiết kiệm (529 College Savings Plan,” là kế hoạch thuận lợi về mặt thuế, mà quí vị tích lũy tiền bạc để dùng vào tiền học ở đại học tại Hoa Kỳ. Không những vậy, quỹ này còn được dùng để trả cho tiền sách vở cùng các chi phí giáo dục khác.
Giới hạn mức đóng góp: Hằng năm quí vị góp vốn vào quỹ của một trong hai kế hoạch nói trên chỉ được tối đa là $14,000. Nếu quí vị đã có gia đình, người phối ngẫu cũng được góp thêm $14,000 nữa, nâng tổng số lên thành $28,000. Mỗi một trong hai vợ chồng cũng được phép đóng trong một lần, tổng cộng $70,000 (bằng với mức đóng tối đa cho năm năm), nhưng phụ huynh nào muốn đi theo chọn lựa này thì phải đợi sáu năm sau mới được đóng góp trở lại vào quỹ.
Tổng số đóng góp tối đa cho Kế Hoạch 529 là $360,000 cho mỗi người con. Tuy nhiên, số tiền này có thể vượt lên cao hơn nhờ kiếm được thêm qua việc đầu tư.
Mức độ rủi ro và những chọn lựa đầu tư: Tùy theo tiểu bang, với Kế Hoạch 529, quí vị có nhiều chọn lựa đầu tư khác nhau dựa vào những yếu tố như tuổi tác của con em quí vị, quí vị đầu tư vào đâu và mức độ rủi ro của đầu tư đó. Quí vị cũng có thể đầu tư vào cổ phiếu chứng khoán, trái phiếu,… Tuy nhiên, đừng nên cho là kế hoạch tiểu bang của quí vị là chọn lựa tốt nhất vì không phải tiểu bang nào cũng cho khấu trừ thuế ở mục này. Trong trường hợp này, quí vị có thể mở tài khoản ở tiểu bang khác nơi có những chọn lựa thích hợp với nhu cầu của con cái quí vị hơn.
Danh sách những chọn lựa cho Kế Hoạch 529 tốt nhất có thể xem so sánh về các trương mục hàng đầu ở NerdWallet Investing. (TP)
